损益表取数常见问题 8页

'金蝶知识库文档K/3系统损益表取数常见问题本期概述ò本文档适用于K/3报表系统10.2之后的版本。ò学习完本文档以后，您可以了解到K/3系统损益表取数的常见问题。版本信息ò2008年1月20日V1.0编写人：张晓庆版权信息ò本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2008金蝶软件（中国）有限公司。所有权利均予保留。金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第1页共8页 金蝶知识库文档目录1.应用背景..................................................................32.损益表取数类型............................................................32.1“JF”取数和“SY”取数...................................................32.2关于损益表取数的重要说明.................................................42.2.1损益表用“JF”取数的重要说明...........................................42.2.2损益表用“SY”取数的重要说明...........................................52.2.2.1通过结转损益功能结转损益对“SY”取数的影响...........................52.2.2.2手工结转损益对“SY”取数的影响.......................................52.2.2.3通过自动转账结转损益，机制凭证选择“结转损益”对“SY”取数的影响.....62.2.2.4通过自动转账结转损益，机制凭证选择“自动转账”对“SY”取数的影响.....8金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第2页共8页 金蝶知识库文档1.应用背景K3财务系统的应用将财务人员从繁杂的手工账中解放出来，财务报表只要一次性设置好公式以后就会自动取出数据，而不需要手工加加减减，这大大减轻了财务人员的工作量，给他们的工作带来的很大的方便；但是由于对K3软件的不熟悉，客户常常会遇到损益表取数不对的情况，该文档我将对损益表的取数及取数不正确的影响因素做出阐述。2.损益表取数类型损益表常用的取数类型：JF——借方发生额SY——损益表本期实现发生额2.1“JF”取数和“SY”取数以“管理费用”科目为例，假设本期发生以下几笔业务：（1）借：管理费用_办公费100贷：库存现金100（2）借：管理费用_办公费-50贷：库存现金-50（3）借：库存现金20贷：管理费用_办公费20如（图一）：（图一）“管理费用”明细账如下（图二）：（图二）金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第3页共8页 金蝶知识库文档管理费用取数公式设置如下（图三）：（图三）取数结果如下（图四）：（图四）由（图四）的取数结果结合（图二）可知：“JF”取的是借方发生额；其取数来源是数据库中的t_balance（科目余额表）“SY”取的是借贷方之间的差额即实际损益发生额；其取数来源是数据库中的t_pvofitandloss（损益类科目余额表）2.2关于损益表取数的重要说明2.2.1损益表用“JF”取数的重要说明“JF”取的是借方发生额，如上（图二）和（图四），“JF”取出的数据是管理费用的借方发生额50，而管理费用实际损益发生额为30，这种情况下损益表用“JF”类型取出的数据是不对的，下面我们来分析一下“JF”取数不正确的原因：如图一：本期存在两笔管理费用冲回的业务，一笔金额50，一笔金额20金额50的做记字2号凭证借：管理费用_办公费-50贷：现金-50金额20的做记字3号凭证借：现金20贷：管理费用_办公费20由（图四）的取数结果可以看出，记字3号凭证的这笔业务并未包含在取数结果中，因为该凭证将管理费用记在贷方，数据库t_balance表中管理费用的借方发生额就是50，“JF”的取数结果自然就是50。所以，如果损益表的取数类型为“JF”，当损益类科目存在贷方发生额，录凭证时建议像记字2号凭证以借方红字反映。金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第4页共8页 金蝶知识库文档2.2.2损益表用“SY”取数的重要说明2.2.2.1通过结转损益功能结转损益对“SY”取数的影响如下（图五）通过结转损益功能结转损益生成记字4号凭证（图五）通过结转损益功能结转损益后“SY”的取数结果如下（图六）：（图六）结论：如（图六）所示，通过结转损益功能结转损益对“SY”的取数结果并无影响，即通过结转损益功能结转损益并不影响“SY”取数的正确性。2.2.2.2手工结转损益对“SY”取数的影响录一笔手工结转损益的凭证借：本年利润30贷：管理费用30管理费用明细账如下（图七）：金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第5页共8页 金蝶知识库文档（图七）手工结账损益后“SY”的取数结果如下（图八）：（图八）结论：由上（图八）可知，手工结转损益会导致“SY”取数不正确。（软件对自动结转损益生成的凭证不判断，手工结转的损益凭证系统是进行判断的。）2.2.2.3通过自动转账结转损益，机制凭证选择“结转损益”对“SY”取数的影响通过自动转账的方式结转损益，机制凭证选择“结转损益”，新建结转损益的自动转账方案，如下（图九）：（图九）执行自动转账方案，如（图十）：金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第6页共8页 金蝶知识库文档（图十）生成记字4号凭证，如（图十一）：（图十一）通过自动转账的方式结转损益，机制凭证选择“结转损益”，“SY”取数结果如下（图十二）：（图十二）结论：由（图十二）可知，通过自动转账的方式结转损益，机制凭证选择“结转损益”，也不影响“SY”的取数，其结果同通过结转损益功能结转损益。金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第7页共8页 金蝶知识库文档2.2.2.4通过自动转账结转损益，机制凭证选择“自动转账”对“SY”取数的影响通过自动转账的方式结转损益，机制凭证选择“自动转账”，新建结转损益的自动转账方案，如下（图十三）：（图十三）结转损益后“SY”的取数结果如下（图十四）：（图十四）结论：由（图十四）可知，通过自动转账的方式结转损益，机制凭证选择“自动转账”，会导致“SY”取数不正确，其结果同手工结转损益。综上所述：损益表取数类型为“JF”当损益类科目有贷方发生额，录凭证时都要以借方红字反映损益表取数类型为“SY”结转损益要通过总账系统的结转损益功能或通过自动转账（机制凭证选择“结转损益”）否则，会影响损益表取数的正确性。金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第8页共8页'