增值税纳税申报表_20132370825143746.doc 11页

'增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名　注册地址　营业地址　开户银行及帐号　企业登记注册类型　电话号码　项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1　　　　其中：应税货物销售额2　　　　应税劳务销售额3　　　　纳税检查调整的销售额4　　　　（二）按简易征收办法征税货物销售额5　　　　其中：纳税检查调整的销售额6　　　　（三）免、抵、退办法出口货物销售额7　　————（四）免税货物及劳务销售额8　　————其中：免税货物销售额9　　————免税劳务销售额10　　————税款计算销项税额11　　　　进项税额12　　　　上期留抵税额13　——　——进项税额转出14　　　　免抵退货物应退税额15　　————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16　　————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16　——　——实际抵扣税额18（如17<11，则为17，否则为11）　　　　应纳税额19=11-18　　　　期末留抵税额20=17-18　——　——简易征收办法计算的应纳税额21　　　　按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22　　————应纳税额减征额23　　　　应纳税额合计24=19+21-23　　　　税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25　　　　实收出口开具专用缴款书退税额26　　————本期已缴税额27=28+29+30+31　　　　①分次预缴税额28　——　——②出口开具专用缴款书预缴税额29　——————③本期缴纳上期应纳税额30　　　　④本期缴纳欠缴税额31　　　　期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27　　　　其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27　——　——本期应补(退)税额34=24-28-29　——　——即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36　　————本期入库查补税额37　　————期末未缴查补税额38=16+22+36-37　　————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。　授权人签字：申报人声明　此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是　真实的、可靠的、完整的。　声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：税务机关盖章： 增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票1　　　　　　　　　　　　非防伪税控系统开具的增值税专用发票2————————————————————————开具普通发票3　　　　　　　　　　　　未开具发票4——　　——　　——　　——　　小计5=1+2+3+4——　　——　　——　　——　　纳税检查调整6——　　——　　——　　——　　合计7=5+6——　　——　　——　　——　　二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票8　　　　　　　　　非防伪税控系统开具的增值税专用发票9——————————————————开具普通发票10　　　　　　　　　未开具发票11——　　——　　——　　小计12=8+9+10+11——　　——　　——　　纳税检查调整13——　　——　　——　　合计14=12+13——　　——　　——　　三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15　　　——————　　　开具普通发票16　　——　　——　　——未开具发票17——　————　————　——合计18=15+16+17——　　——　————　　 增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1　　　其中：本期认证相符且本期申报抵扣2　　　前期认证相符且本期申报抵扣3　　　（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4　　　其中：海关进口增值税专用缴款书5　　　农产品收购发票或者销售发票6　　　废旧物资发票7　　　运输费用结算单据8　　　6%征收率9——————4%征收率10——————（三）外贸企业进项税额抵扣证明11————　当期申报抵扣进项税额合计12　　　二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13　其中：免税货物用14　非应税项目用、集体福利、个人消费15　非正常损失16　按简易征收办法征税货物用17　免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18　纳税检查调减进项税额19　未经认证已抵扣的进项税额20　红字专用发票通知单注明的进项税额21　三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22——————期初已认证相符但未申报抵扣23　　　本期认证相符且本期未申报抵扣24　　　期末已认证相符但未申报抵扣25　　　其中：按照税法规定不允许抵扣26　　　（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27　　　其中：海关进口增值税专用缴款书28　　　农产品收购发票或者销售发票29　　　废旧物资发票30　　　运输费用结算单据31　　　6%征收率32——————4%征收率33——————　34　　　四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35　　　期初已征税款挂帐额36————　期初已征税款余额37————　代扣代缴税额38————　注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。 固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：填表日期：年月日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票　　海关进口增值税专用缴款书　　合计　　注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存 增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）纳税人识别号：                    纳税人名称（公章）： 金额单位：元（列至角分）税款所属期： 年月日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日一、计税依据项目栏次本期数本年累计（一）应征增值税货物及劳务不含税销售额1  其中：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额2  税控器具开具的普通发票不含税销售额3  （二）销售使用过的应税固定资产不含税销售额4  其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额5  （三）免税货物及劳务销售额6  其中：税控器具开具的普通发票销售额7  （四）出口免税货物销售额8  其中：税控器具开具的普通发票销售额9  二、税款计算本期应纳税额10  本期应纳税额减征额11  应纳税额合计12=10-11  本期预缴税额13 ——本期应补（退）税额14=12-13 ——纳税人或代理人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：办税人员（签章）：财务负责人（签章）：法定代表人（签章）：联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称：经办人（签章）：联系电话：代理人（公章）： 受理人：         受理日期：   年 月 日 受理税务机关（签章）：增值税纳税申报表（适用于定期定额户）填表日期：年月日纳税编码：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）纳税人名称（公章）：地址：税款所属期：年月日至年月日联系电话：货物或应税劳务名称销售额核定销售额征收率本期实际应纳税额核定应纳税额减免税额预缴税额应补（退）税额序号1234=1×35=2×3678=4（或5）-6-7合计如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏备注会计主管：（签章）纳税人（公章）代理人名称代理人（公章）纳税人或代理人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。地址经办人电话以下由税务机关填写收到申报表日期接收人 受理税务机关（签章）：本表为A4横式一式二份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。定期定额个体工商户税纳税分月汇总申报表税款所属期限年月日至年月日单位：人、元纳税人名称纳税人识别号业主姓名经营地址行业从业人数联系电话纳税人分月汇总申报情况年月实际月应纳税经营额核定月应纳税经营额税率（征收率）应纳税额已申报纳税额应补税额备注123456合计纳税人或代理申报人声明：我声明：此申报表是按照国家有关税收法律、行政法规的规定和本业户的实际生产、经营情况填报的，我确信它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报如由代理人填报纳税人签字：年月日代理人签字、盖章：年月日以下由税务机关填写接收人：接收日期：审核人：审核日期：审核意见税务机关 盖章辅导期一般纳税人增购专用发票抵减或差额预缴增值税款申请表内容项目栏次纳税人填报主管税务局审核期初预缴增值税余额1本期纳税申报已抵减税额2尚可抵减的预缴增值税余额3=1-2本次增购专用发票应预缴税额4本次增购专用发票抵减税额5=4(4≤3时填写本栏)本次增购专用发票差额预缴增值税额6=4-3(4>3时填写本栏)缴款书号码7期末尚可抵减的预缴增值税余额8=3-5(第6栏无数据时)8(第6栏有数据时)0期末预缴增值税余额9=3(第6栏无数据时)9=3+6(第6栏有数据时)注：1、第5栏与第6、7栏不能同时填写；2、第1、2栏只在辅导期一般纳税人当月首次增购专用发票时填报；3、本表第3栏数应与上期第8栏数一致；4、“期初预缴增值税余额”栏与上月最后一次填报本表的“期末预缴增值税余额”栏一致；5、本表一式三份，纳税人留存一份，主管税务机关留存二份。纳税人签章税务机关经办人签章负责人签章 资产负债表年月日编制单位：单位：元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款30短期投资2应付票据31应收票据3应付帐款32应收帐款4预收帐款33减：坏帐准备5其他应付款34应收帐款净额6应付工资35预付帐款7应付福利费36应收补贴款8未交税金37其他应收款9未付利润38存货10其他未交款39待摊费用11预提费用40待处理流动资产净损失12一年内到期的长期负债41一年内到期的长期债券投资13其他流动负债42其他流动资产14流动负债合计43流动资产合计15长期负债：长期投资：长期借款44长期投资16应付债券45固定资产：长期应付款46固定资产原价17其他长期负债47减：累计折旧18其中：住房周转金48固定资产净值19固定资产清理20长期负债合计49在建工程21递延税项：待处理固定资产净损失22递延税款贷项50固定资产合计23无形资产及递延资产：负债合计51无形资产24所有者权益：递延资产25实收资本52资本公积53无形资产及递延资产合计26盈余公积54 其他长期资产：其中：公益金55其他长期资产27未分配利润56递延税项：所有者权益合计57递延税款借项28资产总计29负债及所有者权益总计58补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3．国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：财会负责人：复核：制表： 利润表年月编制单位：单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附加4二、主营业务利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外支出13加：以前年度损益调整14四、利润总额15减：所得税16五、净利润17单位负责人：财会负责人：复核：制表：'