中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A ….doc 3页

'中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）（A100000）行次类别项目金额1利润总额计算一、营业收入(填写A101010101020103000)　2减：营业成本(填写A102010102020103000)　3营业税金及附加　4销售费用(填写A104000)　5管理费用(填写A104000)　6财务费用(填写A104000)　7资产减值损失　8加：公允价值变动收益　9投资收益　10二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)　11加：营业外收入(填写A101010101020103000)　12减：营业外支出(填写A102010102020103000)　13三、利润总额（10+11-12）　14应纳税所得额计算减：境外所得（填写A108010）　15加：纳税调整增加额（填写A105000）　16减：纳税调整减少额（填写A105000）　17减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）　18加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）　19四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）　20减：所得减免（填写A107020）　21减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）　22减：弥补以前年度亏损（填写A106000）　23五、应纳税所得额（19-20-21-22）　24应纳税额计算税率（25%）　25六、应纳所得税额（23×24）　26减：减免所得税额（填写A107040）　27减：抵免所得税额（填写A107050）　28七、应纳税额（25-26-27）　29加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）　30减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）　31八、实际应纳所得税额（28+29-30）　32减：本年累计实际已预缴的所得税额　33九、本年应补（退）所得税额（31-32）　34其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)　35财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000）　36总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)　37以前年度多缴的所得税额在本年抵减额　 附列资料38以前年度应缴未缴在本年入库所得税额　 '