《安徽省地税局企业所得税年度纳税申报表（a … 8页

'安徽地税企业所得税年报客户端使用说明为方便企业所得税纳税人在电子税务局或办税服务厅快捷完成2015年度企业所得税年度申报，我局现免费提供《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写和申报文件生成。现将使用中需注意的事项说明如下：一、网报户登录电子税务局安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：http://dzswj.ah-l-tax.gov.cn/dzswj/注意：未开通电子税务局或密码遗失的纳税人，请致电当地主管税务机关开通或重置密码。2、进入“纳税申报”页面，下载年报客户端软件、软件申报密码和《使用说明》。 注意：核定征收企业可直接在电子税务局在线填报，也可下载年报客户端软件填报。查账征收企业（总机构、一般企业、分支机构）必须下载年报客户端软件填报，电子税务局暂时不提供A表在线填报服务。二、非网报户电话主管税务机关4月20日前，主管税务机关主动为纳税人发送年报客户端软件及使用说明的外网下载地址，以及软件申报密码。请纳税人将常用手机号码报税务机关存档。如果按期未收到短信，请主动致电主管税务机关。三、安装年报客户端软件1、阅读《使用说明》，解压《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》，生成《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》文件夹。2、打开文件夹，找到文件夹里的文件，点击，启动客户端软件。3、登陆密码123456 4、“纳税人识别号”为税务登记证号，即客户端初始化文件名中的税务登记证号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到市级。5、对弹出的提示信息，点确定。6、点击右上角的，点击“安全设置”菜单，选择“子系统”的“网上申报”，选择“加解密方式”的“申报密码”，在“加密密码”输入软件申报密码，点“保存”。7、下载“基本信息”，再下载“初始化信息”，请仔细核对初始化信息的内容，确认无误后，点“确认”。 四、使用客户端软件生成申报表按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报检查、报表发送”五步骤完成申报。1、基础设置《纳税人信息》的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动。“从业人数、是否有国家鼓励安置的其他就业人员、从事国家限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。注意：小型微利企业“从事国家限制和禁止行业”应填写“否”。有安置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员”，可填报A107010表第24、25行，享受工资加计扣除优惠待遇。软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”，可填报A107040、A107041、A107042表，享受相关税收优惠。筹建期企业、投资企业、房地产企业应勾选“ 是否筹建期企业/投资企业/房地产企业”，将影响业务招待费、广告费和业务宣传费的扣除限额的计算。2、简化选表（1）必填表：《基础信息表》、《主表》、《收入表》、《成本支出表》、《纳税项目明细调整表》、《职工薪酬纳税调整明细表》、一般企业和金融企业的《期间费用表》、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》、高新技术企业的《高新技术企业优惠情况及明细表》、发生捐赠企业的《捐赠支出纳税调整明细表》、发生准备金等相关支出企业的《特殊行业准备金纳税调整明细表》、有折旧摊销企业的《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》、有加速折旧企业的《固定资产加速折旧、扣除明细表》、总机构的《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表》及《分支机构所得税分配表》。（2）15项询问选表：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化”，在回答15题询问后，软件可以根据企业情况进行选表。 （3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报”，自行调整。点“保存”，完成简化选表。3、申报表填写根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表，最后填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存”，视同已填写。 4、申报表自查5、申报表生成申报表自查通过后，点击“申报”，可在线完成申报， 申报成功后请至电子税务局或办税服务厅缴款。也可点击“申报表生成——申报文件导出”，生成申报文件导出，至办税服务厅介质申报和缴款。五、申报表修改纳税人在缴款前可在客户端软件里直接修改申报表或重新录入申报表。缴款后的申报表更正只能在办税服务厅进行，缴款金额为本次更正申报的应补退金额与原申报的应补退金额之间的差额。安徽省地方税务局保留对以上电子办税业务的解释权。如您在使用中发现客户端软件问题，欢迎拨打4007112366；电子税务局使用问题和业务政策咨询，请与主管税务机关联系。2016年4月6日'